Nữ kế toán Đỗ Thương Thương đã lĩnh án tù chung thân sau khi thực hiện thủ đoạn tinh vi, tráo số tài khoản người thụ hưởng để chiếm đoạt gần 65 tỷ đồng. Hai cấp trên của Thương là Giám đốc và Kế toán trưởng cũng bị tuyên án tù vì thiếu trách nhiệm, để sai phạm kéo dài mà không hề hay biết.
Tòa Phúc thẩm Tòa án nhân dân Tối cao tại Hà Nội mới đây đã phải hoãn phiên xét xử kháng cáo của ông Lê Mạnh Quân (nguyên Giám đốc BHXH quận Nam Từ Liêm) và ông Đinh Tĩnh Giang (nguyên Kế toán trưởng). Trước đó, ở phiên sơ thẩm, ông Quân bị tuyên phạt 3 năm 6 tháng tù, còn ông Giang là 4 năm tù về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”.
Nhân vật chính của vụ án, nữ kế toán Đỗ Thương Thương (35 tuổi), đã bị tuyên án tù chung thân về tội “Tham ô tài sản” và không kháng cáo.
Thủ Đoạn Tinh Vi Qua Mặt Lãnh Đạo
Theo hồ sơ vụ án, từ tháng 10/2022 đến tháng 2/2024, Đỗ Thương Thương đã lợi dụng quy trình chi trả chế độ bảo hiểm ốm đau, thai sản tại BHXH quận Nam Từ Liêm để thực hiện hành vi phạm tội.
Quy trình chuẩn yêu cầu Thương lập danh sách, trình Kế toán trưởng và Giám đốc ký duyệt trên bản cứng. Sau khi có đủ chữ ký, Thương không gửi ngay bản danh sách này đến ngân hàng. Thay vào đó, bị cáo chọn ra những công ty có số tiền được chi trả lớn, giữ lại bản gốc đã được duyệt, rồi chỉnh sửa thông tin số tài khoản người thụ hưởng trên file điện tử thành số tài khoản của 3 người quen.
Sau đó, Thương in các trang đã bị sửa, thay thế vào giữa bộ hồ sơ gốc đã được ký duyệt, đóng dấu của BHXH quận rồi mới gửi đến ngân hàng. Bằng cách này, tiền từ tài khoản của BHXH đã chảy thẳng vào tài khoản của người quen Thương.
Để tránh bị các công ty và cá nhân khiếu nại vì không nhận được tiền, ở các đợt chi trả sau, Thương tiếp tục lập các ủy nhiệm chi khống để lấy tiền trả cho những người đáng lẽ phải được nhận từ đợt trước. Thủ đoạn “lấy của người sau trả cho người trước” này đã giúp Thương che giấu hành vi trong suốt một thời gian dài.
Cơ quan công tố xác định, tổng số tiền Thương đã chiếm đoạt là hơn 72 tỷ đồng. Sau khi hoàn trả một phần, số tiền thực tế bị chiếm đoạt và không có khả năng thu hồi là 64,8 tỷ đồng. Thương khai đã “đốt” toàn bộ số tiền này vào các hội nhóm đầu tư tài chính online và thua lỗ hết.
Lãnh Đạo Hầu Tòa Vì “Lỏng Lẻo” và “Tin Tưởng”
Vụ việc chỉ bị phát giác vào tháng 2/2024, khi Kế toán trưởng Đinh Tĩnh Giang phát hiện những điểm bất thường và báo cáo Giám đốc Lê Mạnh Quân.
Tại cơ quan điều tra, cả ông Quân và ông Giang đều thừa nhận sai lầm do quản lý lỏng lẻo và “quá tin tưởng cấp dưới”.
- Kế toán trưởng Đinh Tĩnh Giang bị cáo buộc không thường xuyên kiểm tra công nợ, không đối chiếu số tiền thực chi tại ngân hàng với số liệu trên sổ sách. Ông Giang khai do chủ quan, thiếu kinh nghiệm về công nghệ thông tin và phần mềm kế toán nên chỉ kiểm tra qua loa hồ sơ do Thương trình.
- Giám đốc Lê Mạnh Quân, người chịu trách nhiệm cao nhất, cũng chỉ kiểm tra xem hồ sơ có đủ chữ ký và tổng số tiền có khớp hay không, mà không rà soát chi tiết. Trong suốt giai đoạn 2022-2024, ông không ra quyết định kiểm tra, rà soát nội bộ, dẫn đến sai phạm nghiêm trọng kéo dài.
Về phần 3 người quen cho Thương mượn tài khoản, cơ quan điều tra xác định họ không biết nguồn gốc số tiền nên không có cơ sở xử lý hình sự.
Phiên tòa phúc thẩm dành cho ông Quân và ông Giang đã bị hoãn và chưa có ngày xét xử lại.
Lưu ý: Nội dung bài viết công khai tại website của Công ty luật Quảng Ninh chỉ mang tính chất tham khảo về việc áp dụng quy định pháp luật. Tùy từng thời điểm, đối tượng và sự sửa đổi, bổ sung, thay thế của chính sách pháp luật, văn bản pháp lý mà nội dung tư vấn có thể sẽ không còn phù hợp với tình huống Quý khách đang gặp phải hoặc cần tham khảo ý kiến pháp lý. Trường hợp Quý khách cần ý kiến pháp lý cụ thể, chuyên sâu theo từng hồ sơ, vụ việc, vui lòng liên hệ với Chúng tôi qua các phương thức bên dưới. Với sự nhiệt tình và tận tâm, Chúng tôi tin rằng văn phòng Luật sư Quảng Ninh sẽ là nơi hỗ trợ pháp lý đáng tin cậy của Quý khách hàng.
Công ty Luật TNHH MTV Luật Sư Quảng Ninh.
Địa chỉ: số 575 đường Nguyễn Văn Cừ, phường Hạ Long, tỉnh Quảng Ninh.
Địa chỉ chi nhánh: số 31 đường Lý Thường Kiệt, tổ 1, khu 3, phường Uông Bí, tỉnh Quảng Ninh.
Nếu còn vướng mắc chưa rõ hoặc cần hỗ trợ pháp lý khác, bạn vui lòng liên hệ số điện thoại: 0961.926.188/0979.266.128 hoặc đặt lịch hẹn để được hỗ trợ trực tiếp.
Bài viết liên quan: